Факторинг — це комплекс фінансових послуг для виробників продукції та продавців, що під час своєї торговельної діяльності використовують відстрочку платежів. Багато компаній працюють с післяплатою за товари або послуги. Чим факторинг відрізняється від звичайної операційної діяльності підприємства, а також у чому його переваги розповідають експерти проєкту Школа бізнесу Нова пошта.
Правила факторингу
У торговельних операціях такого виду бере участь 3 сторони — продавець, покупець і посередник. Останнім зазвичай є банківська установа. Інколи може брати участь і 4 сторона, що надає електронний торговельний майданчик для таких операцій.
Суть факторингу — це викуп дебетової заборгованості з коротким терміном (до 180 днів) третьою стороною. Тобто факторингова компанія виплачує виробнику до 90% коштів за надані товари або послуги. Далі вже вона виставляє рахунки дебітору, контролює надходження коштів. Після повної оплати товарів або послуг факторингова компанія виплачує залишок коштів кредитору, але утримує комісію за свої послуги.
Тобто вона позбавляє виробника послуг або товару від «головного болю» при спілкуванні з дебітором. Таку опцію використовують компанії, яким легше виплатити комісії, ніж витрачати час і сили робітників на постійні нагадування клієнту, що пора сплачувати борги.
Особливості факторингу
Факторинг — це залучення до бізнес-процесів третьої сторони. Однак така співпраця вигідна і для поставника товарів або послуг, і користувача. Плюси та мінуси цього виду фінансових послуг для обох сторін наведені у таблиці.
Переваги та недоліки для кредитора:
|
Плюси |
Мінуси |
|
|
Для дебітора факторинг — це можливість працювати з постачальниками, які не надають свої товари без попередньої оплати.
Переваги для покупця товарів або послуг:
- отримання товарного кредиту;
- збільшення обсягу закупівель;
- підвищення конкурентоспроможності;
- оптимальне використання обігових коштів;
- не потрібне заставне майно;
- не псується кредитна історія;
- можна одночасно користуватися факторинговими послугами та отримувати кредитування.
Недоліки факторингу для покупця такі самі, як і для продавця. Це тривале документальне оформлення послуги, залучення 3 сторони до бізнес-процесів, сплата комісії.
Деякі висновки
Факторинг — цікавий ринковий інструмент, що дозволяє обійтися без кредитів дебітору, та отримати левову частку своїх коштів постачальнику товарів або послуг.
Але отримувати фінансування з низьким першим платежем економічно недоцільно.
Пропозиція стає вигідною, якщо факторингова компанія сплачує 90% від суми заборгованості. Це дозволяє збільшити обсяги бізнесу, отримати додатковий прибуток, окупити витрати на оформлення факторингу. Тож користуватися такою пропозицією чи ні треба вирішувати і продавцю, і покупцю з калькулятором у руці та холодним розумом.
